Asesoramiento fiscal para empresas con presencia internacional
Nuestros asesores fiscales le informarán sobre la legislación vigente en cada país y la mejor forma de trasladar a sus empleados a diferentes jurisdicciones. El servicio de asesoramiento fiscal para expatriados es especialmente útil para empresas multinacionales que expanden su actividad a nuevos mercados o trasladan talento internacionalmente.
Asesoramiento fiscal a empresas y trabajadores expatriados por asesores y abogados expertos en fiscalidad y derecho internacional.
Apoyo en la planificación fiscal de las empresas, incluyendo el análisis de la legislación internacional y local en los países de destino.
Gestión de la movilidad internacional para facilitar el desplazamiento de trabajadores expatriados entre distintas sedes corporativas en el mundo.
Creación de programas de expatriación con todas las gestiones necesarias para llevar a cabo la movilidad internacional de la empresa y sus empleados, cumpliendo con las obligaciones fiscales y legales en cada país.
Le asesoramos a usted y a su empleado sobre todos los requisitos fiscales en su nuevo destino internacional. Nuestro objetivo es garantizar el cumplimiento de la normativa local y optimizar sus contribuciones fiscales individuales en cualquier jurisdicción.
Asesoramiento fiscal internacional para trabajadores expatriados
Si usted o su empresa están considerando un destino internacional para residir temporal o permanentemente, puede beneficiarse de nuestras sesiones de asesoramiento fiscal especializadas para trabajadores expatriados en cualquier parte del mundo:
- Asesoramiento fiscal a expatriados sobre cambio de domicilio y residencia fiscal, declaraciones de renta y patrimonio, en función de su estatus de residencia en el país de destino (residente o no residente).
- Asesoramiento fiscal en operaciones inmobiliarias internacionales, incluyendo compraventa y alquiler de inmuebles en el extranjero.
- Análisis de la fiscalidad aplicable a las retribuciones del trabajador, conforme a la normativa local e internacional.
- Asesoramiento en trámites y gestiones vinculados a la Seguridad Social internacional, incluidos convenios bilaterales o reglamentos comunitarios aplicables.
- Gestión de visados de trabajo y residencia para el trabajador expatriado y su familia, conforme a la legislación migratoria del país de destino.
- Obtención del número de identificación fiscal local para no residentes, según la normativa del país en cuestión.
- Planificación estratégica de la movilidad internacional, incluyendo apoyo logístico en el traslado del expatriado, su familia y pertenencias.
Traslado de empresarios al extranjero
Si una empresa ya está operando en un país y un socio, director o empleado de esa empresa se traslada al extranjero, es importante tener en cuenta que, por lo general, este traslado también puede cambiar la residencia fiscal de la empresa al nuevo país de residencia.
La razón de ello es que la residencia fiscal de una empresa viene determinada, entre otros criterios, por el lugar desde el que se gestiona y toma decisiones la empresa.
Asesoramiento fiscal internacional
Consulte con nuestros expertos en asesoramiento fiscal internacional y descubra soluciones legales adaptadas a su situación global.
Consejos
Asesoramos sobre cambios de residencia fiscal, apertura de cuentas bancarias y planificación fiscal.
Estudio preliminar
Le proponemos las mejores opciones para optimizar su carga fiscal y obtener el mayor beneficio.
Todo tipo de clientes
No residentes, extranjeros, particulares, emprendedores, inversores, nómadas digitales, influencers… etc.
Asesoramiento en línea
Asesoramiento fiscal online y telemático a nivel internacional y en las principales ciudades del mundo.
En términos generales, la elegibilidad para acogerse a regímenes fiscales especiales para expatriados se extiende a:
- Trabajadores extranjeros que se trasladan a otro país para participar en una actividad económica, específicamente aquellos contratados por una empresa local o multinacional con sede en dicho país.
- Expatriados que asumen cargos directivos u otros roles de relevancia, considerados como administradores o empleados clave, incluso si la normativa local no distingue expresamente entre estas categorías.
- Individuos que se trasladan con el propósito de realizar trabajo remoto para un empleador extranjero, lo cual está cobrando cada vez más importancia en muchas jurisdicciones con incentivos fiscales específicos para nómadas digitales.
- Profesionales altamente cualificados que prestan servicios en sectores estratégicos, como empresas emergentes, formación, investigación, desarrollo e innovación, siendo habitual que se exija que al menos un porcentaje significativo —por ejemplo, el 40%— de sus ingresos provenga de dichas actividades.
- Administradores de empresas que asumen cargos en entidades locales, siempre que no tengan una participación significativa en el capital, como por ejemplo, no poseer más del 25% de las acciones en compañías catalogadas como gestoras de activos.
- Miembros de la familia del profesional desplazado, incluyendo al cónyuge y personas a su cargo, que en muchos casos pueden beneficiarse también de ciertas ventajas fiscales o permisos de residencia vinculados.
¿Quién no puede aplicar a regímenes fiscales especiales internacionales?
- Trabajadores autónomos o freelancers, incluyendo aquellos que posean una visa de nómada digital en cualquier país que ofrezca este tipo de estatus.
- Profesionales deportivos, incluidos los atletas, independientemente de su nivel de ingresos o estatus dentro de sus respectivos campos, en la mayoría de jurisdicciones con regímenes fiscales preferenciales.
Es incorrecto afirmar que los directores con participaciones superiores al 25% en empresas de un país están excluidos automáticamente. Siguen siendo elegibles para ciertos regímenes fiscales especiales siempre que su empresa no esté clasificada como de gestión de activos, o si aplican a través de visas específicas como las de start-ups o emprendedores, según la normativa del país correspondiente.
El Impuesto sobre la Renta de las Personas Físicas, puede resultar en impuestos notablemente más bajos cada año.
Tasa impositiva fija del 24%
Solo se gravan los ingresos procedentes del país de residencia fiscal
Si obtienes ingresos en el extranjero, como regla general, no serán gravados en tu país de residencia fiscal.
No obligación de presentar el Modelo 720
Una declaración de bienes en el extranjero, que simplifica el cumplimiento fiscal y preserva la privacidad.
Los beneficios se extienden a la familia
Inversiones Offshore y Tributación Internacional
Los expatriados y residentes internacionales deben considerar las tasas impositivas que aplican sus países de residencia sobre los ingresos provenientes de inversiones offshore, como dividendos, intereses y ganancias de capital, ya que la tributación sobre estos ingresos suele ser progresiva y varía según la jurisdicción.
Ejemplo de tasas impositivas progresivas aplicadas en algunos países (los tramos y tipos pueden variar según la legislación local):
- Hasta €6,000: 19%
- De €6,001 a €50,000: 21%
- De €50,001 a €200,000: 23%
- De €200,001 a €300,000: 27%
- Más de €300,001: 28%
Para optimizar la carga fiscal, es recomendable utilizar vehículos de inversión que cumplan con la normativa fiscal del país de residencia o destino, así como de los países donde se encuentran las inversiones offshore. Un ejemplo en España es el Bono de Inversión Colectiva, un producto tipo seguro de vida con ventajas fiscales, pero en otros países existen productos similares que pueden ofrecer beneficios fiscales a expatriados e inversores internacionales.
El Sistema Tributario Internacional: Lo Básico
En la mayoría de los países, los principales impuestos directos para los individuos incluyen el impuesto sobre la renta personal, impuestos sobre donaciones y herencias, impuestos sobre el patrimonio y, en algunos casos, impuestos especiales para grandes fortunas. Sin embargo, la estructura y aplicación de estos impuestos varía considerablemente de un país a otro, y existen diversas estrategias legales para optimizar la carga fiscal.
La residencia fiscal es un concepto fundamental a nivel internacional: las personas consideradas residentes fiscales en un país suelen estar sujetas a impuestos sobre sus ingresos y activos a nivel mundial, mientras que los no residentes generalmente tributan solo por los ingresos generados dentro de ese país o por bienes ubicados en su territorio.
Además, en muchos países con sistemas federales o descentralizados, como Estados Unidos, Canadá, o Suiza, las regiones o estados tienen autonomía para legislar ciertos impuestos, lo que puede generar diferencias significativas en la carga tributaria dependiendo del lugar de residencia dentro del país.
Preguntas Frecuentes (FAQ)
- ¿Cuánto cuesta un permiso de trabajo en diferentes países?
- ¿Cuánto tiempo tengo que vivir en un país para obtener la residencia?
- ¿Cuánto tiempo tarda en obtenerse la residencia en distintos países?
- ¿Cómo hacer los trámites para trabajar en otro país?
- ¿Cómo obtener un permiso de residencia y trabajo en un país extranjero?
- ¿Cómo obtener un permiso de residencia en otro país?
- ¿Cómo permanecer legalmente en un país extranjero?
